Podklady pro přiznání k DPH si můžete vygenerovat ve svém účtu a jednoduše je nahrát na portál Moje daně.
POZN.: Dostupnost funkce ve vašem tarifu ve Vyfakturuj.cz si prosím ověřte v podrobném ceníku.
Obsah
Export podkladů
Pro generování podkladů přejděte na stránku Export faktur a klikněte na tlačítko Exporty podkladů k DPH.
Z tabulky pak vyberte, jaký export za jaké období potřebujete stáhnout. Podklady se stahují ve formátu XML.
Co podklady obsahují
Systém pro přiznání k DPH generuje pouze podklady, tedy konkrétní oddíly a řádky. Pro úplnost podání přiznání k DPH je třeba zbylé řádky vyplnit ručně.
Automaticky jsou generovány následující položky C. oddílu – daň z přidané hodnoty.
I. – Zdanitelná plnění
| Typ dokladů | Číslo řádku | Výpočet |
| Dodání zboží nebo poskytnutí služby s místem plnění v tuzemsku. | 1
2 |
Součet celkové částky všech faktur se základní sazbou DPH + částka daně na výstupu.
Součet celkové částky všech faktur se sníženou sazbou DPH + částka daně na výstupu. |
II. – Ostatní plnění a plnění s místem plnění mimo tuzemsko s nárokem na odpočet daně
| Typ dokladů | Číslo řádku | Výpočet |
| Poskytnutí služeb s místem plnění v jiném členském státě vymezených v § 102 odst. 1 písm. d) a odst. 2. | 21 | Součet faktur s místem plnění v jiném členském státě. |
| Režim přenesení daňové povinnosti (§ 92a) – dodavatel zboží nebo poskytovatel služeb. | 25 | Součet faktur v režimu přenesené daňové povinnosti. |
IV. – Nárok na odpočet daně
| Typ dokladů | Číslo řádku | Výpočet |
| Přijatá zdanitelná plnění od plátců DPH. | 40
41 |
Součet základu daně všech tuzemských nákladů za období se základní sazbou DPH + odpočet daně v plné výši.
Součet základu daně všech tuzemských nákladů za období se sníženou sazbou DPH + odpočet daně v plné výši. |
POZOR! V C. oddílu IV. se do řádků 40 a 41 v exportu načtou pouze doklady, u kterých je správně vyplněno DIČ dodavatele.
VI. – Výpočet daně
| Typ dokladů | Číslo řádku | Výpočet |
| Všechny doklady | 62 | Součet daně na výstupu. |
Dále do přiznání vyplňujeme:
- řádek č. 63 – Odpočet daně
- řádek č. 64 – Vlastní daň
- řádek č. 65 – Nadměrný odpočet
POZN.: Úpravu načtených údajů nebo doplnění políček, která v přehledu výše nejsou obsažena, můžete v online formuláři provést ručně.
Vložení souboru na portál Moje daně
V návodu Export podkladů na portál Moje daně se dozvíte, jak soubor s podklady exportovat a nahrát na portál Finanční správy.
Přechod na plátce DPH
Při přechodu z neplátce DPH do režimu plátce může dojít k tomu, že v rámci jednoho kalendářního měsíce dofakturujete služby nebo zboží za předchozí měsíc jako neplátce DPH a zároveň už vystavujete faktury v novém režimu. V takovém případě systém z exportu pro DPH za daný měsíc automaticky vyřadí doklady, které jste vystavili jako neplátce.
